Upozornění na nové povinnosti insolvenčních a restrukturalizačních správců v oblasti AML
Odbor insolvenční Ministerstva spravedlnosti, jakožto orgán dohledu nad insolvenčními správci podle zákona č. 312/2006 Sb., o insolvenčních správcích (dále jen „ZIS“), a orgán dohledu nad restrukturalizačními správci podle zákona č. 284/2023 Sb., o preventivní restrukturalizaci, si dovoluje informovat, že s účinností zákona č. 107/2024 Sb., kterým se mění zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony, od 1. 5. 2024 nově došlo, mimo jiné, k zařazení insolvenčních a restrukturalizačních správců mezi tzv. povinné osoby ve smyslu zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (dále jen „AMLZ“)
[viz § 2 písm. n) AMLZ].
Rozsah povinností insolvenčních a restrukturalizačních správců jako povinných osob je pak § 27a AMLZ omezen pouze na:
- podávání oznámení podezřelého obchodu podle § 18 AMLZ, a
- sdělení informací na žádost Finančního analytického úřadu (konkrétně na informační povinnost podle § 24 odst. 1 a 3 AMLZ).
Podle § 35 odst. 1 písm. e) AMLZ správní dozor nad plněním těchto povinností vykonává jak Finanční analytický úřad, tak i Ministerstvo spravedlnosti.